采購對賬和付款管理制度||企業(yè)建立采購付賬對賬管理制度，有助于減少采購付款結(jié)算過程中出現(xiàn)的問題和錯誤，提高采購付款效率，降低采購結(jié)算風(fēng)險。 第1章 總則 第1條?為了達到以下目的，特制定本制度。 1.加強采購應(yīng)付賬款的管理工作，減少采購結(jié)算錯誤出現(xiàn)的次數(shù)。 2.理解應(yīng)付款項目是否繼續(xù)存在，及時發(fā)現(xiàn)應(yīng)付款項目是否串戶。 3.及時清理不良的應(yīng)付款項目。 第2條?適用范圍 本制度適用于企業(yè)在采購付款之前，與供應(yīng)商的對賬管理工作。 第3條?術(shù)語解釋 本制度所稱付款對賬，是指會計人員完成報表后配合或主動與供應(yīng)商核對往來賬，雙方簽字或蓋章確認的過程